Francisco Suárez. Temprano formulador del pensamiento fiscal. Lascano, Marcelo R. Pág. 5. Impuestos, inflación y salarios. Grieco, Mario J. Pág. 11. Necesidad de un código procesal penal tributario autónomo. Aguilar Caravia, Oscar W. Pág. 14. Régimen de información sobre consumos relevantes. Januszewski, Karina. Pág. 19. Ciudad Autónoma de Buenos Aires. Impuesto sobre los Ingresos Brutos. [...]

Los proyectos 24 a 28 de resoluciones técnicas de la F.A.C.P.C.E. (segunda parte). Español, Guillermo. Pág. 1. Adopción  de las normas internacionales de auditoría del IAASB de la IFAC. López, María Fernanda. Pág. 9. Obligación de presentar a la AFIP información adicional para los sujetos que adoptan las normas internacionales de información financiera (NIIF). Dalmasio, [...]

Normas Internacionales de Información Financiera. La AFIP declaró su inexistencia a los fines fiscales. San Martín, Jorge A.; Pugliese, Sergio H. Pág. 1063. Las licencias de uso de software pagadas al exterior: su tratamiento en el impuesto a las ganancias y en el IVA. Rajmilovich, Darío. Pág. 1071. La denuncia del convenio para evitar la [...]

Impuesto a las ganancias: deducción del saldo técnico del I.V.A. Una perspectiva integral. Amaro Gómez, Richard L. Pág. 17. Factor de convergencia: su naturaleza jurídica. Mazio, Federico Ignacio. Pág. 23. Impuestos a las ganancias y sobre los bienes personales: operaciones en el exterior. Tarjetas de crédito y/o compra. Régimen de percepción. Santos Romero, Analía. Pág. [...]

Destuniano, Alfredo T. F. Inspecciones AFIP - DGI: necesidad de un procedimiento reglado Buenos Aires: Edicon, 2012 180 pág.; 24 cm. La relación fisco-contribuyente es una problemática compleja en cuanto a las profusas y voluminosas regulaciones administrativas; también por la “rusticidad” que impera en materia normativa. A su vez, esta problemática es constante en el [...]

Calello, Carolina Nulidades en materia tributaria Buenos Aires: Edicon, 2010 313 pág.; 24 cm. La autora de esta obra es una especialista en temas tributarios y cuenta con una gran experiencia desarrollada en los diversos ámbitos en los que actuó: consultoría, docencia, investigación, etc., desempeñándose, entre otras funciones, como integrante de la Unidad Fiscal de [...]

Ferré Olive, Edgardo H. Tribut What To Say When U Make Up Back With Your Ex Girlfriend os ambientales y desarrollo sostenible: contabilidad, auditoría, RSE, proyectos de inversión, impuestos y tasas Buenos Aires: Edicon, 2012 189 pág.; 24 cm. En esta obra, el autor desarrolla el tratamiento de los tributos ambientales, enfocando la fiscalidad en todos [...]

La prescripción de los quebrantos en el impuesto a las ganancias. Navarrine, Susana Camila. Pág. 1. Cuestiones pendientes de certidumbre en el régimen de reorganización empresarial libre de impuestos. Asorey, Rubén O. Pág. 5. Inconstitucionalidades judicialmente reconocidas y otras aún vigentes en el derecho tributario argentino. Corti, Aristides Horacio M. Pág. 7. El principio de [...]

El lavado de activos. Nuevos riesgos para empresarios, síndicos y auditores. Bulit Goñi, Roberto. Pág. 11. La personalidad tributaria de las sociedades vinculadas. Navarrine, Susana Camila. Pág. 19. Declaración jurada anticipada de servicios para prestaciones de servicios desde y hacia el exterior. Sternberg, Alfredo R. Pág. 22. Las amortizaciones de bienes de uso en el [...]

De la Fuente, Lorena Retenciones y regímenes de información agropecuaria Buenos Aires: Aplicación, 2012 230 pág.; 21 cm. Este libro le permitirá al lector conocer los distintos regímenes de retención que existen en el sector agropecuario. De igual modo repasa las distintas normativas con respecto a regímenes de información obligatorios en el ámbito agropecuario. Contiene [...]

Del blanqueo de capitales al lavado de dinero • Reggiani, Carlos – Marteau, Juan Félix • La Ley Online

Delito de lavado de dinero. Su legislación. • Gómez, Teresa

El sustracto del delito de lavado de dinero en sus antecedentes internacionales y sus pretendidas implicancias tributarias. • Díaz, Vicente O.

Espurio pacto con el delito • Spisso, Rodolfo R. • La Ley Online

La diligencia debida del asesor tributario frente al lavado de dinero. • Telias, Sara Diana

La inclusión de la asociación ilícita y el financiamiento de actividades terroristas en nuestro Código Penal (Acerca de la ley 26.268) • Alvarez, Carlos Adolfo

La prevención del lavado de dinero y la actuación de auditores y/o síndicos • Gómez, Claudio Javier • La Ley Online

Lavado de activos de origen delictivo y financiación del terrorismo: consideraciones críticas y análisis del marco normativo vigente • Slosse, Carlos A. – Gamondés, Santiago F.

Un enfoque actual sobre evasión fiscal. • Micele, Mario R. • LA LEY, Sup. LLActualidad (19/6/2001)

Competencia en razón de la materia: es necesario individualizar los hechos y las calificaciones que pueden serle atribuidas • Gómez, Teresa • PET 2004 (julio-305), 11

 

 

Lavado de dinero. UIF – Unidad de información financiera. Bancos y casas de cambio • Popritkin, Alfredo R. • Enfoques 2003 (junio), 70

Nulidad insanable de la ley 25.246 que modifica normas del Código Penal sancionando el delito de lavado de dinero • Iturraspe, Juan Bernardo • LA LEY 2003-F, 1229

Cómo detectar las operaciones de lavado de dinero en la actividad bancaria • Hedgespeth, Rita • Enfoques 2001-583, 2001

Lavado de Dinero – Delito Transnacional • Sánchez Brot, Luis E. • Enfoques 2001, 966

Ley de lavado de activos de origen delictivo (N° 25.246) algunas consideraciones preliminares • Gené, Gustavo Enrique • LA LEY 2000-D, 1246

Aproximación primaria a las consecuencias penales y patrimoniales que se derivan de la Ley de lavado de dinero y sus posibles implicancias tributarias. • Díaz, Vicente O. • IMP 2000-B, 2331

La investigación de fraudes. La contabilidad informática. El delito de lavado de dinero • Popritkin, Alfredo R. • Enfoques 2000, 935

El secreto bancario y el Art. 26 de la Ley 23.737: una nueva perspectiva. Interes fiscal. • Bulit Goñi, Roberto • IMP 1992-A, 3

Aspectos relevantes de la ley de blanqueo de capitales y su incidencia en la ley de lavado de dinero • Rodríguez, Raquel • La Ley Online

Creciente avance de las leyes criminales y regulaciones de los Estados Unidos sobre individuos y entidades en el extranjero • Lewis, Eric L. – Varela, Manuel S. – Francos, Cristián • La Ley Online

 

Ideas esenciales, conclusiones y propuesta. 15° Congreso nacional de profesionales en Ciencias Económicas. Consejo Profesional de Ciencias Económicas de Salta. Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas. Salta, 20 al 22 de octubre de 2004. Area II • Gómez, Teresa • PET 2005 (enero-316), 12Lexco Fiscal

La actualidad en seminarios y congresos • Gómez, Teresa • PET 2004 (octubre-310), 13

El contador: una profesión de alto riesgo • Gamondés, Santiago – Slosse, Carlos A. • Enfoques 2004 (octubre), 89

La actualidad en seminarios y congresos. Impugnan res. UIF 3/2004. Piden revisión y reforma. Interponen recurso jerárquico • Gómez, Teresa • PET 2004 (setiembre-308), 14

Ideas esenciales, conclusiones y propuesta. Federación de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas. Resolución sobre profesionales matriculados cuyas actividades estén reguladas por los consejos profesionales de ciencias económicas • Gómez, Teresa • PET 2004 (agosto-306), 14

Obligaciones para el auditor y el síndico establecidas por la ley de encubrimiento y lavado de activos • Fowler Newton, Enrique • Enfoques 2004 (julio), 5

Encubrimiento y lavado de activos de origen delictivo: creación de la Unidad de Información Financiera y el deber de proveerle informaciones. Art. 21, incs. a) y b), de la ley 25.246: consideraciones de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas acerca del anunciado reglamento de esas normas • Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas • PET 2004 (junio-303), 17

El secreto bancario ante la obligación de informar operaciones sospechosas • D’Auro, Maximiliano N. • LA LEY 2004-D, 1281Derecho Comercial Doctrinas Esenciales Tomo III, 1093

Prisiones y embargos por

La responsabilidad de los profesionales en ciencias económicas ante la ley de lavado de dinero • Sánchez Brot, Luis E. • Práctica Profesional 2005-5, 97

El deber de confidencialidad del profesional en Ciencias Económicas • López Mesa, Marcelo • IMP 2005-11, 1643

Regulación de Sociedades Extranjeras por la Inspección General de Justicia. Situación actual • Annoni, María G. • IMP 2005-A, 1485

Los abogados y la obligación de infomar operaciones sospechosas en las normas de prevención contra el lavado de dinero • D’Albora (h.), Francisco J. • Sup.Esp.Sociedades ante la I.G.J. 2005 (abril), 200

Deberes de información por los contadores públicos, según ley 25.246: excesos reglamentarios • Yedro, Diuvigildo • PET 2005, 106

Lavado de dinero. Una nueva crisis para los auditores y síndicos • Bottino, Hugo • Enfoques 2005 (marzo), 85

Regulación de sociedades extranjeras por la Inspección General de Justicia. Aplicación a casos prácticos • Annoni, María G. • IMP 2005-12, 1743Lexco Fiscal

El tipo penal del lavado de dinero. Aspectos constitucionales controvertidos • Boico, Roberto J. • LA LEY 04/04/2005, 1LA LEY 2005-B, 1318

Las Unidades de Información Financiera (UIF). Roles, funciones y riesgos • Gené, Gustavo Enrique • LA LEY 15/04/2005, 1LA LEY 2005-B, 1438

Los requerimientos internacionales en la prevención del lavado de dinero. El rol de los sujetos obligados a informar • Gené, Gustavo Enrique • LA LEY 09/06/2005, 1LA LEY 2005-C, 1375

 

¿Es el delito tributario la conducta penal antecedente que atrapa el delito de lavado de dinero? • Díaz, Vicente O. • Práctica Profesional 2007-49, 6

 Responsabilidad profesional del Auditor de Estados Contables Financieros • Casal, Armando M. • Enfoques 2007-4 (Abril), 1

 Secreto profesional • Melzi, Flavia I. • Enfoques 2006 (julio), 83

Encubrimiento y lavado de activos • Bulit Goñi, Roberto •LA LEY 07/06/2006, 1LA LEY 2006-C, 1343Antecedentes Parlamentarios 2006-A, 1155

 Inexistencia jurídica de la llamada «ley de lavado de dinero» 25.246 • Gorosito, Alberto M. • Práctica Profesional 2006-20, 110

La responsabilidad del contador frente al blanqueo de capitales • Lauletta, Daniel • Enfoques 2006 (marzo), 91

El profesional en ciencias económicas como informante de la ley de lavado de dinero. Segunda Parte • Jambrina, Alberto • Práctica Profesional 2006-16, 99

El profesional en ciencias económicas como informante de la ley de lavado de dinero. Primera Parte • Jambrina, Alberto • Práctica Profesional 2006-13, 97

Responsabilidad de los bancos por colocaciones marginales «off-shore» • Martorell, Ernesto E. •LA LEY 2006-C, 1316

Lavado de dinero. Nuevas responsabilidades y tareas para los Auditores Externos y Síndicos Societarios • Casal, Armando M. • Enfoques 2005, 479

Deberes de información y otros deberes formales de los escribanos hacia la A.F.I.P. y la U.I.F. • Di Pietromica, Viviana C. • IMP 2005-23, 2995Lexco Fiscal