Cuestionamientos constitucionales a la reforma de la Ley Penal Tributaria. Díaz Ortiz, José A.; Sferco, José M. Pág. 5. El denominado "Plan antievasión III" Los fideicomisos en general y los de construcción  en particular. Catuogno, Juan Luis. Pág. 27. La controversia sobre los medios de pago ineficaces según la ley 25.345. Oklander, Juan. Pág. 39. [...]

Las cooperativas y la prevención del lavado de activos y la lucha contra el terrorismo. Destuniano, Alfredo T. F. Pág. 7.

Aspectos procesales de la imputación penal a las personas jurídicas y sus garantías: soluciones en el derecho comparado. Robiglio, Carolina L. Pág. 19.

Presentación espontánea en la ley 26735. Nercellas, Marta. Pág. 35.

Defensa de la competencia. Naturaleza mixta de la ley 25156. Tribunal de Alzada competente que ejerce el debido control judicial de las resoluciones de la CNDC. Bonzón Rafart, Juan C. Pág.

La investigación patrimonial con fines de decomiso en materia de lavado de activos • Pleé, Raúl Omar – Plee, María Celeste • Enfoques 2010 (noviembre), 94

Lavado de dinero y evasión impositiva • Mecikovsky, Jaime • Práctica Profesional 2010-125, 13

El control financiero de la corrupción. La identificación de los funcionarios públicos • Reggiani, Carlos – Pistone, Leonardo A. • Enfoques 2010 (junio), 116

Prevención de lavado de dinero y financiación del terrorismo: situación de las entidades financieras frente a las mutuales y cooperativas • Reggiani, Carlos • Enfoques 2010 (mayo), 114

El «deber

La obligación de información de profesionales en Ciencias Económicas en la prevención del lavado de dinero • La Ley • Práctica Profesional 2011-140, 14Enfoques 2011 (mayo), 95

¿Qué significa una persona expuesta políticamente a los efectos de la prevención del lavado de dinero? • Díaz, Vicente O. • Práctica Profesional 2011-136, 1Enfoques 2011 (abril), 122

Tercera evaluación del GAFI. Tarjeta amarilla • Bulit Goñi, Roberto • IMP 2011-4,

Aspectos a tener en cuenta en las declaraciones juradas de las personas físicas • La Ley • Práctica Profesional 2011-138, 1

Nuevo régimen preventivo de lavado

El nuevo régimen legal de lavado de activos • Reggiani, Carlos • LA LEY 24/06/2011, 1LA LEY 2011-C, 1261Enfoques 2011 (julio), 79

La nueva ley de lavado; pautas de aplicación • Améndola, Manuel Alejandro • Enfoques 2011 (julio), 77

Los profesionales en Ciencias Económicas y las obligaciones con la UIF • Litvin, César R. • IMP 2011-7, 8

Reflexiones sobre la problemática del delito de blanqueo de capitales • Díaz, Vicente O. • IMP 2011-7, 5

Contrabando de billetes • Robiglio, Carolina • Práctica Profesional 2011-144, 14

La actuación del contador público ante la ley

Alcance del secreto bancario respecto de los cheques de viajero • Gamba, Diego Miguel • IMP 2012-1, 5

Ese cambio tan temido • Sacristán, Estela B. • IMP 2011-12, 75

Justificación del origen de los fondos y de la capacidad de compra para la adquisición de moneda extranjera. Régimen de información y control previos • Ferraro, Ricardo H. • IMP 2011-12, 63

La actuación de los contadores públicos ante la ley de lavado de activos • Yedro, Diuvigildo • Práctica Profesional 2011-145, 6Enfoques 2011 (noviembre), 94

La nueva ley contra el lavado de activos

Sasovsky, Iván L. Impuesto a las ganancias: regímenes de retención Buenos Aires: La Ley, 2012 186 pág.; 24 cm. El presente libro aborda los conceptos básicos y fundamentales de los principa­les regímenes de retención vigentes del Impuesto a las Ganancias en la Argentina. El libro está destinado a todos aquellos profesionales que se encuentren en [...]

Pucciarello, Mariana Derecho a no autoincriminarse y deber de colaborar en el ámbito tributario Buenos Aires: Ad- Hoc, 2011 157 pág.; 23 cm. La temática abordada en este libro es compleja y extremadamente rica en términos jurídicos. Se trata de uno de los aspectos del derecho penal tributario que mayor análisis que exige al jurista, [...]

Impuesto a las ganancias. Relación de dependencia, jubilaciones, retiros. Régimen de retención. Resolución General Nº 2437 (segunda parte). Grenabuena, Silvia R. Pág. 19. Regímenes de información. Participaciones societarias, registración de operaciones y actualización de autoridades societarias. Santos Romero, Analía. Pág. 35. Convenio multilateral. Tratamiento impositivo de las regalías. Amaro Gómez, Richard L.; Paez, Luciana. Pág. [...]

Sternberg, Alfredo R. Exportaciones de bienes y servicios: incentivos y ventajas tributarias Buenos Aires: La Ley, 2011 148 pág.; 24 cm. Temas que trata la obra: -La exportación, tratamiento tributario. -Principios tributarios internacionales sobre incentivos a la exportación. -El régimen del Draw - Back. -Importación termporaria para perfeccionamiento industrial. -El régimen de reintegros y reembolsos [...]

Egüez, Hermosinda; Simesen del Bielke, Sergio Armando Convenio multilateral para el impuesto sobre los ingresos brutos Buenos Aires: La Ley, 2012 352 pág.; 24 cm. La obra trata los alcances de cada una de las normas del Convenio Multilateral, y, sobre todo, las referidas a los diversos supuestos concebidos por éste para consagrar un aspecto [...]

Consultora Nacional Editorial: Consultora Periodicidad: Quincenal

La reducción obligatoria del capital y el requisito de mantenimiento del capital en reorganizaciones libres de impuestos. Buratti, Gabriela I.; Vuotto, Lucio. Pág. 1. El principio de la ley penal más benigna en el ámbito penal tributario, y un interesante fallo. Scoponi, Cristian Fernando. Pág. 3. Deducción de los malos créditos: una vez más, la [...]

¿El Estado, al borde de la arbitrariedad? • Saravia Frías, Bernardo • PET 2012 (febrero-485), 5

Nuevas normas reglamentarias antilavado Res UIF 1/2012 (BO 9/1/12) • Bertazza, Humberto J. • Práctica Profesional 2012-159, 35

La evasión tributaria, como delito precedente del lavado de activos • Minatta, María Josefina • PET 2012 (febrero-484), 1

Estructuras de compliance y responsabilidad penal de las personas jurídicas • Jorge, Guillermo • Suplemento Universidad de San Andrés 30/09/2011, 2Enfoques 2012 (febrero), 119

Nuevo régimen legal de lavado de activos • Troiano, Alberto Carlos • Enfoques 2012 (febrero), 99

Sujetos obligados

Uso del trabajo de los auditores internos en la auditoria financiera. Chevel, Aníbal. D&G Profesional y Empresaria. Vol. 12, no. 146 (nov. 2011)

Informe N° 5 Consejo emisor de normas de contabilidad y auditoría • Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas • Práctica Profesional 2012-168, 45Enfoques 2012 (julio), 91

INFORME Nº 4 del Consejo Emisor de Normas de Contabilidad y Auditoria (CENCyA) • Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas • Enfoques 2012 (junio), 112Práctica Profesional 2012-168, 31

La competitividad Argentina en materia de contabilidad y auditoría. A propósito de un informe del