Las combinaciones de negocios en las NIIF completas (IFRSs full). Análisis práctico. Casinelli, Hernán. Pág. 1. Reconocimiento y medición de impuestos diferidos en la NIIF para PYMES (tercera parte). Zgaib, Alfredo O. Aspectos fundamentales de la NIC 8. Políticas contables, cambios en las estimaciones y errores. Fellner, Alejandra. Pág. 20. NIIF 5 - Activos no [...]

Tratamiento de los cambios en el poder adquisitivo de la moneda- NIC 29. Chyrikins, Héctor; Montanini, Gustavo A. Pág. 1. Reconocimiento y medición de impuestos diferidos en la NIIF para PyMES (segunda parte). Zgaib, Alfredo. Pág. 10. IRFS para PyMES. Una alternativa para muchos entes. Castro, José Luis. Pág. 23. Auditoría de marketing. López, María [...]

En una reunión de trabajo convocada por el Consejo Profesional de Ciencias Económicas, cerca de una veintena de dirigentes de entidades que nuclean a empresarios, productores e industriales de la provincia fueron informados sobre la posición que tomaron los matriculados de Salta frente a la reforma de la ley de Lavado de Dinero y la resolución de la Unidad de Información Financiera que “prácticamente” los obliga a denunciar a sus clientes ante la sospecha de lavado.

Análisis de una pretensión ampliatoria del ámbito de la ley penal tributaria. Díaz, Vicente Oscar. Pág. 7. Lavado de activos de origen delictivo: La situación del profesional de ciencias económicas ante la normativa de la Unidad de Información Financiera. Pág. 15. - Ejercicio arbitrario y abuso de sus facultades por la UIF. Díaz, Vicente Oscar. [...]

Introducción

A partir de la entrada en vigencia de la Resolución Nº 25/2.011 de la Unidad de Información Financiera (UIF), los profesionales en ciencias económicas matriculados que presten el servicio de preparación de declaraciones juradas de impuestos a las personas físicas que se encuentren obligadas a actuar como agentes de información de acuerdo a lo establecido por el artículo 20 de la Ley 25.246 y sus modificatorias; o de las que no estando enunciadas en el mismo, según sus estados contables auditados posean un activo superior a $ 3.000.000;

El representante ante el GAFI envió una nota de alerta a distintos organismos, que advierte de posibles sanciones (Tributum-La NacionLine)

http://www.lanacion.com.ar/nota.asp?nota_id=1331173

En el Salón ABACO – Av. Belgrano 1461- el día Martes 7 de diciembre de 2010, a partir de 9:30 hs., se llevará a cabo la «JORNADA REGIONAL DE LA UIF EN SALTA» ,

Régimen de contabilidad y auditoría argentino Buenos Aires: Legis, 2008 711 pág.; 25 x 17 cm. Con esta primera edición de la obra "Régimen de Contabilidad y Auditoría Argentino", el grupo de Contadores especialistas de esta casa Editorial presenta totalmente actualizado y concordado el ordenamiento existente en la materia. La obra se divide en siete partes, [...]

Se establece que los sujetos comprendidos en las disposiciones de «Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento del Terrorismo» podrán recibir del cliente cheques librados a su favor con endoso completo, y realizar pagos mediante la utilización de cheques librados a la orden del cliente cruzados para ser depositados en cuenta. Requisitos. Aprobación previa (Ley 25245, Res. 547/2009, 554/2009 y 580/2010)
Vigencia: 18/11/2010 …

Nov. Nac. CVN 583

El jueves 11 de noviembre, se llevó a cabo en el Salón Ábaco la segunda parte del curso sobre “LAVADO DE DINERO. OBLIGACIONES PARA AUDITORES Y SINDICOS. RESPONSABILIDAD”, a cargo del  Cr. Hugo Rubén ANGEL,

Prevención del lavado de dinero y de otras actividades ilícitas. Cuentas de corresponsalía. Com. B.C.R.A. A 5.093 y 5.129.... Nov. Nac. BCRA 5133

Deberá reformar "con urgencia" el control, sino iría a la lista gris (Tributum-La NacionLine) ... http://www.lanacion.com.ar/nota.asp?nota_id=1317449

Con un ojo puesto en las críticas que provienen del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), el Gobierno nacional ya definió cómo serán las inspecciones sorpresa que realizarán en las empresas y que apuntarán a combatir el lavado de dinero.
A través de la resolución 104/2010, emitida por la Unidad de Información Financiera (UIF), el Ejecutivo estableció los pasos que seguirán los inspectores al momento de dirigirse al domicilio de las compañías o particulares responsables de informar operaciones sospechosas de este delito. Para acceder al texto completo de la resolución,

Comunicación BCRA "A" 5093. Circs. OPASI 2-412, LISOL 1-523, OPRAC 1-645 y RUNOR 1-928. Prevención del lavado de dinero y de otras actividades ilícitas. Cuentas de corresponsalía. Gestión crediticia. Clasificación de deudores. Política de crédito. Supervisión consolidada. Capitales mínimos de las entidades financieras. Representantes de entidades financieras del exterior no autorizadas a operar en el [...]